استراتژی های حقوقی برای کاهش مالیات

انواع معافیت های مالیاتی

معافیت مالیاتی به معنای عدم پرداخت مالیات توسط برخی از اشخاص حقیقی یا حقوقی به دلایل خاصی است. انواع معافیت‌ های مالیاتی در قانون مالیات ‌های مستقیم و قانون مالیات بر ارزش افزوده مشخص شده ‌اند. برخی از این معافیت‌ ها عبارتند از
• معافیت مالیات بر حقوق کارگران و کارمندان که درآمد کمتر از میزان مشخصی دارند؛
• معافیت هزینه‌ های درمانی که توسط بیمه ها یا سازمان ‌های دولتی پرداخت می ‌شوند؛
• معافیت مالیات جوایز علمی و پژوهشی که به افراد و سازمان ‌هایی که در زمینه ‌های علمی و فناوری فعالیت می‌ کنند اهدا می‌ شوند؛
• معافیت اختراع و اکتشاف که به شرکت ‌های دانش ‌بنیان و استارتاپ ‌ها که در زمینه‌ های نوآورانه و ارزش ‌افزوده فعالیت می ‌کنند اعطا می‌ شود؛
• معافیت سپرده‌ های بانکی که به افرادی که سپرده‌ های خود را در بانک ‌های دولتی یا خصوصی نگهداری می ‌کنند تعلق می ‌گیرد؛
• معافیت جهیزیه و مهریه که به زوجینی که ازدواج می ‌کنند و مبلغی را به عنوان جهیزیه یا مهریه دریافت می ‌کنند اختصاص داده می‌ شود؛
• معافیت فعالیت ‌های کشاورزی که به افرادی که در زمینه‌ های کشاورزی، دامداری، زراعت، باغداری و ماهی‌ گیری فعالیت می‌ کنند ارائه می ‌شود؛
• معافیت حقوق افراد شاغل در مناطق کمتر توسعه ‌یافته که به افرادی که در مناطق دور افتاده یا محروم از امکانات اساسی فعالیت می ‌کنند داده می‌ شود.

مشاغلی که مشمول معافیت مالیاتی هستند

• موسیقی ‌دانان: درآمدی که از تعلیم و تربیت معلولان ذهنی در مدارس غیرانتفاعی در مقاطع تحصیلی ابتدایی، راهنمایی، متوسطه، فنی حرفه ‌ای، دانشگاه‌ ها و مراکز آموزش عالی حاصل می ‌شود، مشمول معافیت از مالیات خواهد شد؛
• بازیکنان و مربیان رشته ‌های ورزشی: نیز از پرداخت مالیات معاف هستند؛
• دانشجویان دانشگاه: معافیت مالیاتی نیز برای دانشجویان دانشگاه‌ ها و مراکز آموزش عالی تعیین شده است؛
• برخی از صاحبان صنایع دستی محلی: نیز از پرداخت مالیات معاف هستند.
معافیت مالیاتی برای هر شخص حقیقی که دارای بیش از یک واحد شغلی است، تا حد معینی تعیین می ‌شود و مجموع درآمد شغلی او با کسر فقط یک معافیت موضوع قانون مشمول مالیات خواهد بود. این معافیت ‌ها هر ساله تعیین می ‌شوند و باید اظهارنامه مالیاتی خود را در مهلت مقرر تسلیم کنید تا از معافیت‌ ها بهره ‌برده شوید.

ارائه فاکتورهای هزینه

• مشخص کردن مشتری و شرکت: ابتدا باید مشتری را شناسایی کنید و اطلاعات مربوط به شرکت یا سازمانی که خدمات یا کالاها را ارائه می‌ دهید، جمع ‌آوری کنید؛
• تاریخ و شماره فاکتور: تاریخ ارائه فاکتور را مشخص کنید و یک شماره فاکتور به آن اختصاص دهید؛
• توضیح محصول یا خدمت: برای هر کالا یا خدمت، توضیحی کوتاه در فاکتور ارائه دهید. این شامل نام محصول، تعداد، قیمت و مبلغ کل می ‌شود؛
• مبلغ و محاسبه کل: برای هر محصول، قیمت و تعداد را ضرب کنید تا مبلغ جزئی را محاسبه کنید. سپس مبلغ‌ های جزئی را جمع کنید تا مبلغ کل فاکتور را بدست آورید؛
• جزئیات پرداخت: اگر مشتری قرار است فاکتور را پرداخت کند، جزئیات پرداخت را نیز در فاکتور ذکر کنید. این شامل نوع پرداخت (نقدی، کارت بانکی، چک و غیره) و تاریخ پرداخت می ‌شود؛
• شرایط و قوانین: در پایان فاکتور، شرایط و قوانین مربوط به پرداخت، مرجوعی، تخفیف و غیره را نیز ذکر کنید.
با این مراحل، می ‌توانید یک فاکتور کامل و دقیق را به مشتری ارائه دهید.

به موقع پرداخت کردن مالیات و تخفیف گرفتن

به موقع پرداخت کردن مالیات و دریافت تخفیف ‌های مرتبط با آن، از اهمیت بالایی برخوردار است.
• پرداخت به موقع: اطمینان حاصل کنید که مالیات‌ های خود را به موقع پرداخت کنید. تأخیر در پرداخت مالیات ممکن است باعث جریمه و افزایش هزینه‌ ها شود؛
• استفاده از تخفیف‌ ها: بررسی کنید که آیا شما می ‌توانید از تخفیف ‌های مالیاتی استفاده کنید. برخی تخفیف ‌ها مرتبط با وضعیت خانوادگی، کودکان، مسکن، تحصیلات و سایر عوامل هستند. اطلاعات دقیق را از مرجع مالیاتی محلی خود دریافت کنید؛
• ثبت دقیق: اطمینان حاصل کنید که اطلاعات مالیاتی خود را به دقت ثبت کرده ‌اید. اشتباهات در ثبت اطلاعات ممکن است باعث افزایش مالیات ‌ها شود؛
• مشاوره حرفه ‌ای: در صورت نیاز، با مشاور مالیاتی مشورت کنید. او می ‌تواند شما را در مورد بهینه‌ سازی مالیات‌ ها و کاهش هزینه ‌ها راهنمایی کند.

استفاده از استهلاک ماشین آلات برای کاهش مالیات

استفاده از استهلاک ماشین‌آلات یک راه قانونی برای کاهش مالیات می ‌باشد. با توجه به ماده ۱۴۹ قانون مالیات ‌های مستقیم، استهلاک برخی از دارایی ‌ها مانند ابزارها و ماشین‌ آلات در طول زمان باعث کاهش مالیات ارزش افزوده آنها می ‌شود. برای این منظور، می ‌توانید لیستی از دارایی‌ های مستهلکی که ارزش خود را از دست داده ‌اند، تهیه کنید و از تخفیفات مالیاتی مرتبط با استهلاک بهره ‌برده شوید. این روش به شما امکان می ‌دهد هزینه ‌های مالیاتی را به حداقل برسانید و به طور قانونی از مزایای استهلاک استفاده کنید.

انواع قوانین مالیاتی

در ایران، قوانین مالیاتی انواع مختلفی دارند که می ‌توان به موارد زیر اشاره کرد
• مالیات بر درآمد: این نوع مالیات بر اساس درآمد حاصل از تمام منابع فرد محاسبه می ‌شود. نرخ مالیاتی ممکن است واحد یا جدولی باشد؛
• مالیات بر ارزش افزوده (مالیات بر مصرف): این مالیات بر مبالغ خرید و فروش کالاها و خدمات اعمال می ‌شود؛
• مالیات بر ارث: مربوط به ارث ‌بردن دارایی ‌ها و اموال از نسل به نسل است؛
• مالیات بر درآمد از سرمایه ‌گذاری: مربوط به درآمد حاصل از سرمایه ‌گذاری در بورس و سایر بازارهای مالی است؛
• مالیات بر معاملات بورسی: مربوط به معاملات خرید و فروش اوراق بهادار در بازار بورس است.
هر نوع مالیات دارای قوانین و مقررات خاص خود است.

کمک کردن به خیریه ها و کاهش مالیات

کمک به خیریه ‌ها
• کمک‌ های نقدی یا غیر نقدی به موسسات خیریه و عام المنفعه، معاف از پرداخت مالیات هستند. این موسسات باید به موجب اساسنامه‌ شان، امور خیریه را انجام دهند و سازمان امور مالیاتی نیز بر درآمد و هزینه ‌های آنها نظارت داشته باشد؛
• حتی در صورت عدم مصرف منابع مالی در پایان سال، معافیت مالیاتی حفظ می ‌شود و به سال مالی بعد منتقل می ‌شود.
کاهش مالیات
• ارائه صحیح اسناد مربوط به دارایی ‌های استهلاک ‌پذیر؛
• نگهداری دقیق از فاکتورها و اسناد هزینه ‌ها؛
• تقسیم دارایی ‌ها و درآمدها با خانواده؛
• کمک به موسسات خیریه جهت محاسبه مالیات کمتر.
با انجام این اقدامات، می ‌توانید به کاهش مالیات خود کمک کنید و در عین حال به خیریه ‌ها نیز کمک کنید.
خیلی از شما همراهان عزیز ممنونم که من را تا پایان مقاله همراهی کردین.
میخواهم به مهم ترین سوالاتی که شما از آکادمی دکتر مژگان مدحج پرسیدید پاسخ دهم.
1. معافیت های مالیاتی چیست؟
همانطورکه در بالای مقاله توضیح دادم معافیت مالیاتی به معنای عدم پرداخت مالیات توسط برخی از اشخاص حقیقی یا حقوقی به دلایل خاصی است.
2. برخی از معافیت‌ های مالیاتی را نام ببرید؟
• معافیت مالیات بر حقوق کارگران و کارمندان که درآمد کمتر از میزان مشخصی دارند؛
• معافیت هزینه‌ های درمانی که توسط بیمه ها یا سازمان ‌های دولتی پرداخت می ‌شوند؛
• معافیت مالیات جوایز علمی و پژوهشی که به افراد و سازمان ‌هایی که در زمینه ‌های علمی و فناوری فعالیت می‌ کنند اهدا می‌ شوند؛
• معافیت اختراع و اکتشاف که به شرکت ‌های دانش ‌بنیان و استارتاپ ‌ها که در زمینه‌ های نوآورانه و ارزش ‌افزوده فعالیت می ‌کنند اعطا می‌ شود؛
• معافیت سپرده‌ های بانکی که به افرادی که سپرده‌ های خود را در بانک ‌های دولتی یا خصوصی نگهداری می ‌کنند تعلق می ‌گیرد؛
• و ….
3. ارائه فاکتورهای هزینه چگونه است؟
• مشخص کردن مشتری و شرکت؛
• تاریخ و شماره فاکتور؛
• توضیح محصول یا خدمت؛
• مبلغ و محاسبه کل؛
• جزئیات پرداخت؛
• شرایط و قوانین.
4. انواع قوانین مالیاتی را نام ببرید؟
• مالیات بر درآمد؛
• مالیات بر ارزش افزوده (مالیات بر مصرف)؛
• مالیات بر ارث؛
• مالیات بر درآمد از سرمایه ‌گذاری؛
• مالیات بر معاملات بورسی.

 

2 پاسخ

دیدگاهتان را بنویسید

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *

آغاز گفتگو
1
چطور میتونم کمکت کنم ؟
مرکز آموزشی ایل
سلام خوش آمدید چطوری میتونم کمکتون کنم ؟